[青海]2020年青海省交通运输厅内部审计工作要点

为认真贯彻落实青海省委审计委员会第三次会议精神、全省交通运输工作会议和全省审计工作会议精神，近日省厅印发《2020年青海省交通运输厅内部审计工作要点》，从九个方面全面部署2020年省交通运输厅内部审计工作。深化...

为认真贯彻落实青海省委审计委员会第三次会议精神、全省交通运输工作会议和全省审计工作会议精神，近日省厅印发《2020年青海省交通运输厅内部审计工作要点》，从九个方面全面部署2020年省交通运输厅内部审计工作。

深化领导干部经济责任审计。以强化权力监督制约、促进领导干部尽职履责为目标，深化领导干部经济责任审计。有序开展经济责任审计工作，充分发挥经济责任审计在规范权力运行、提升单位管理水平、有效防范风险中的重要作用。审计中重点关注领导干部任职期内贯彻落实党中央、国务院决策部署和重大政策、遵守法律法规、推动本单位科学发展、内控制度建设和执行、“三重一大”事项决策、对下属单位的监管及对以往审计发现问题整改等方面的情况。规范经济责任审计评价，严格落实“三个区分开来”重要要求，促进领导干部主动作为，尽责担当。聚焦权力集中、资金密集、资产聚集的重点岗位，重点事项和重点环节，厅属设二级独立法人的单位应有计划地推进领导干部经济责任全覆盖，做到凡离必审。

强化重点建设项目审计。依法开展建设项目竣工决算审计，积极探索开展跟踪审计和专项审计。审计中坚持问题导向，重点关注建设项目管理中基本建设程序执行、工程招投标、合同管理、变更管理、工程计量、价款支付和资金使用管理等关键环节，促进建设项目规范管理。紧盯资金使用的合法合规性和效益性，针对建设资金的筹集、管理、使用进行全过程、全方位的监督检查，保障建设资金合法合规使用，提高建设资金使用效益。

强化专项审计和审计调查。抓主要问题、抓关键事项，找准切入点开展专项审计和审计调查。聚焦事关宏观性、全局性、行业性的突出问题，聚焦厅党组关心、社会关注的焦点问题，聚焦交通运输发展中带有普遍性、苗头性、潜在性的问题，查找制度漏洞，补齐管理短板，有针对性的开展行业内各类专项审计，提出建议并督促执行，促进治理能力和治理水平不断提升。继续开展交通扶贫项目资金专项审计调查，进一步规范和完善交通扶贫项目管理和资金监管机制，提高交通扶贫项目管理水平和扶贫资金使用绩效。

深化预算执行及财务收支审计。以预算执行和财务收支审计为抓手，积极推进厅属单位审计全覆盖。重点关注省厅及厅属单位落实中央“八项规定”精神、预决算编制、“三公”经费管理、非税收入管理、资产管理、政府采购、政府会计制度执行、预算绩效管理等方面的问题，推动财政财务资金的合理配置，提高各类资金使用效益。

提高内部审计工作绩效。围绕全省交通运输工作任务目标，结合内部审计实际，创新审计方式方法。强化统筹协调，加强审计业务管理，精心安排实施，逐步探索利用信息化审计手段，降低新冠肺炎疫情对当前审计工作的影响，努力完成全年审计任务。强化审计结果运用，加强厅内部审计与内部纪检监察、巡视巡察、组织人事等部门之间的联动、沟通协作、信息共享、结果共用和审计整改，有效促成监督合力。

着手内部审计制度制修订。紧跟上级有关审计法律法规、部门规章等制度的新变化、新规定、新要求，结合我省实际及行业特点，进一步健全优化内部审计管理制度，完善内部审计操作规程，稳步开展对省厅现行《内部审计工作规定》《厅属单位主要领导干部经济责任审计规定》等文件的编、修、废工作。

积极配合好国家审计工作。积极配合做好国家审计署国家重大政策落实情况的审计工作，认真落实好省厅与省审计厅“交通·审计”共建协议，对于国家审计中涉及我厅的审计事项，厅相关处室、厅属相关单位应加强与国家审计机关的沟通协调，对审计所列问题认真研究、制定具体整改措施，按要求及时报送相关材料，营造良好外部审计环境。

扎实开展审计整改“回头看”。切实落实审计整改主体责任，推动被审单位建立审计发现问题整改工作长效机制。对2016至2019年期间审计项目整改落实情况进行“回头看”；对交通运输部交通扶贫项目资金专项审计调查“回头看”和2019年我省交通扶贫项目审计调查中发现的问题，开展全省扶贫资金审计调查“回头看”，确保审计问题整改到位，巩 固我省交通脱贫攻坚成效，助力高质量打赢交通脱贫攻坚战。对审计整改不力，屡审屡犯的应严格追究责任。

打造高素质专业化审计队伍。加强内部审计机构建设，选好配好内部审计人员，将思想和作风过硬、专业能力强、综合素质高的优秀人才安排到内部审计队伍。内部审计人员应当具备审计、会计、工程、法律、管理等专业知识或工作背景。通过“以审代训”、业务培训、研讨交流等多种途径和方式，支持和保障内部人员继续教育，不断完善内部审计人员知识结构。加强对厅属单位内审机构或履行审计职责部门的业务指导，充分发挥各单位内审作用。